附件2

一、采購需求

（一）對醫(yī)院2024年內(nèi)部控制進行風(fēng)險評估，全面梳理風(fēng)險點，出具《風(fēng)險評估報告》。

（二）根據(jù)內(nèi)部控制規(guī)范性文件的相關(guān)規(guī)定、要求，全面開展醫(yī)院內(nèi)部控制體系建設(shè)，最終形成《醫(yī)院內(nèi)部控制手冊》。

（三）開展公立醫(yī)院內(nèi)部控制專題培訓(xùn)，培訓(xùn)及其他相關(guān)材料留采購人存檔。

（四）提供三年期內(nèi)的電話、微信咨詢與解答服務(wù)。

（五）本次內(nèi)控建設(shè)工作成果的知識產(chǎn)權(quán)由采購人享有。

二、服務(wù)要求

（一）2024年度內(nèi)部控制風(fēng)險評估

按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》（財會〔2012〕21號）、《公立醫(yī)院內(nèi)部控制管理辦法》（國衛(wèi)財務(wù)發(fā)〔2020〕31號）及有關(guān)法律法規(guī)要求開展2024年度內(nèi)部控制風(fēng)險評估工作，對醫(yī)院經(jīng)單位層面和業(yè)務(wù)層面的內(nèi)部控制進行全面、系統(tǒng)和客觀進行風(fēng)險評估，找出風(fēng)險點，進行風(fēng)險度量研判風(fēng)險程度，提出應(yīng)對策略及方法，出具加蓋成交單位公章的《內(nèi)部控制風(fēng)險評估報告》,包含風(fēng)險評估概述、風(fēng)險評估結(jié)論及完善建議等內(nèi)容。

1.單位層面的風(fēng)險評估

(1)內(nèi)部控制組織建設(shè)情況。包括是否建立領(lǐng)導(dǎo)小組，是否確定內(nèi)部控制職能部門或牽頭部門；是否建立部門間的內(nèi)部控制溝通協(xié)調(diào)和聯(lián)動機制等。

(2)內(nèi)部控制機制建設(shè)情況。包括經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)督是否實現(xiàn)有效分離；權(quán)責(zé)是否對等；是否建立健全議事決策機制、崗位責(zé)任制、內(nèi)部監(jiān)督等機制。

(3)內(nèi)部控制制度建設(shè)情況。包括內(nèi)部管理制度是否健全，內(nèi)部管理制度是否體現(xiàn)內(nèi)部控制要求，相關(guān)制度是否有效執(zhí)行等。

(4)內(nèi)部控制隊伍建設(shè)情況。包括關(guān)鍵崗位人員是否具備相應(yīng)的資格和能力；是否建立相關(guān)工作人員評價、輪崗等機制；是否組織內(nèi)部控制相關(guān)培訓(xùn)等。

(5)內(nèi)部控制流程建設(shè)情況。包括是否建立經(jīng)濟活動及相關(guān)業(yè)務(wù)活動的內(nèi)部控制流程；是否將科學(xué)規(guī)范有效的內(nèi)部控制流程嵌入相關(guān)信息化系統(tǒng)；內(nèi)部控制方法的應(yīng)用是否完整有效等。

(6)其他需要關(guān)注的內(nèi)容。

2.業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險評估

(1)預(yù)算管理情況。包括在預(yù)算編制過程中醫(yī)院內(nèi)部各部門之間溝通協(xié)調(diào)是否充分；預(yù)算編制是否符合本單位戰(zhàn)略目標(biāo)和年度工作計劃；預(yù)算編制與資產(chǎn)配置是否相結(jié)合、與具體工作是否相對應(yīng)；是否按照批復(fù)的額度和開支范圍執(zhí)行預(yù)算，進度是否合理，是否存在無預(yù)算、超預(yù)算支出等問題；決算編報是否真實、完整、準(zhǔn)確、及時等。

(2)收支管理情況。包括收入來源是否合法合規(guī)，是否符合價格和收費管理相關(guān)規(guī)定，是否實現(xiàn)歸口管理，是否按照規(guī)定及時提供有關(guān)憑據(jù)，是否按照規(guī)定保管和使用印章和票據(jù)等；發(fā)生支出事項時是否按照規(guī)定程序?qū)徍藢徟欠駥徍烁黝悜{據(jù)的真實性、合法性，是否存在使用虛假票據(jù)套取資金的情形等。

(3)政府采購管理情況。包括是否實現(xiàn)政府采購業(yè)務(wù)歸口管理；是否按照預(yù)算和計劃組織政府采購業(yè)務(wù)；是否按照規(guī)定組織政府采購活動和執(zhí)行驗收程序；是否按照規(guī)定保管政府采購業(yè)務(wù)相關(guān)檔案等。

(4)資產(chǎn)管理情況。包括是否實現(xiàn)資產(chǎn)歸口管理并明確使用責(zé)任；是否定期對資產(chǎn)進行清查盤點，對賬實不符的情況是否及時處理；是否按照規(guī)定處置資產(chǎn)等。

(5)建設(shè)項目管理情況。包括是否實行建設(shè)項目歸口管理；是否按照概算投資實施基本建設(shè)項目；是否嚴(yán)格履行審核審批程序；是否建立有效的招投標(biāo)控制機制；是否存在截留、擠占、挪用、套取建設(shè)項目資金的情形；是否按照規(guī)定保存建設(shè)項目相關(guān)檔案并及時辦理移交手續(xù)等。

(6)合同管理情況。包括是否實現(xiàn)合同歸口管理；是否建立并執(zhí)行合同簽訂的審核機制；是否明確應(yīng)當(dāng)簽訂合同的經(jīng)濟活動范圍和條件；是否有效監(jiān)控合同履行情況，是否建立合同糾紛協(xié)調(diào)機制等。

(7)醫(yī)療業(yè)務(wù)管理情況。包括醫(yī)院是否執(zhí)行臨床診療規(guī)范；是否建立合理檢查、合理用藥管控機制；是否建立按規(guī)定引進和使用藥品、耗材、醫(yī)療設(shè)備的規(guī)則；是否落實醫(yī)療服務(wù)項目規(guī)范；是否定期檢查與強制性醫(yī)療安全衛(wèi)生健康標(biāo)準(zhǔn)的相符性；是否對存在問題及時整改等。

(8)科研項目和臨床試驗項目管理情況。包括是否實現(xiàn)科研或臨床試驗項目歸口管理；是否建立項目立項管理程序，項目立項論證是否充分；是否按照批復(fù)的預(yù)算和合同約定使用科研或臨床試驗資金；是否采取有效措施保護技術(shù)成果；是否建立科研檔案管理規(guī)定等。

(9)教學(xué)管理情況。是否實現(xiàn)教學(xué)業(yè)務(wù)歸口管理；是否制定教學(xué)相關(guān)管理制度；是否按批復(fù)預(yù)算使用教學(xué)資金，是否?？顚Ｓ玫?。

(10)互聯(lián)網(wǎng)診療管理情況。包括實現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)診療業(yè)務(wù)歸口管理；是否取得互聯(lián)網(wǎng)診療業(yè)務(wù)準(zhǔn)入資格；開展的互聯(lián)網(wǎng)診療項目是否經(jīng)有關(guān)部門核準(zhǔn)；是否建立信息安全管理制度；電子病歷及處方等是否符合相關(guān)規(guī)定等。

(11)醫(yī)聯(lián)體管理情況。包括是否實現(xiàn)醫(yī)聯(lián)體業(yè)務(wù)歸口管理；是否明確內(nèi)部責(zé)任分工；是否建立內(nèi)部協(xié)調(diào)協(xié)作機制等。

(12)信息系統(tǒng)管理情況。包括是否實現(xiàn)信息化建設(shè)歸口管理；是否制定信息系統(tǒng)建設(shè)總體規(guī)劃；是否符合信息化建設(shè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范；是否將內(nèi)部控制流程和要求嵌入信息系統(tǒng)，是否實現(xiàn)各主要信息系統(tǒng)之間的互聯(lián)互通、信息共享和業(yè)務(wù)協(xié)同；是否采取有效措施強化信息系統(tǒng)安全等。

(13)監(jiān)督管理情況

(14)其他重要業(yè)務(wù)管理情況。包括護理業(yè)務(wù)質(zhì)量管理、醫(yī)保業(yè)務(wù)、宣傳業(yè)務(wù)、黨政業(yè)務(wù)、人事管理、內(nèi)部審計業(yè)務(wù)管理、病案管理、運營管理、對外聯(lián)絡(luò)業(yè)務(wù)、醫(yī)院感染管理、醫(yī)院安全維護管理等。

（二）內(nèi)部控制體系建設(shè)

根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國預(yù)算法》、《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》（財會〔2012〕21號）、《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度（試行）》（財會〔2017〕1 號）、《關(guān)于加強公立醫(yī)院運營管理的指導(dǎo)意見》(國衛(wèi)財務(wù)發(fā)〔2020〕27 號)、《公立醫(yī)院內(nèi)部控制管理辦法》（國衛(wèi)財務(wù)發(fā)〔2020〕31 號）、《關(guān)于進一步加強公立醫(yī)院內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》（財會〔2023〕31號）等等相關(guān)法律法規(guī)及內(nèi)部控制規(guī)范性文件的要求，結(jié)合風(fēng)險評估報告和醫(yī)院實際情況，全面開展醫(yī)院內(nèi)部控制制度體系建設(shè)，建立健全權(quán)責(zé)清晰、治理完善、運行高效、管理科學(xué)、監(jiān)督有力的醫(yī)院內(nèi)部控制制度，完善、優(yōu)化和規(guī)范系列業(yè)務(wù)流程、關(guān)鍵崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)風(fēng)險控制矩陣、關(guān)鍵控制點等內(nèi)容，形成決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互制衡、相互促進、相互協(xié)調(diào)的《醫(yī)院內(nèi)部控制手冊》，促進醫(yī)院管理的規(guī)范化、科學(xué)化和精細(xì)化。

公立醫(yī)院內(nèi)部控制建設(shè)要求包含風(fēng)險評估程序等、單位層面和業(yè)務(wù)層面的內(nèi)部控制建設(shè)、內(nèi)部控制報告規(guī)范、內(nèi)部控制評價制度、監(jiān)督管理等相關(guān)內(nèi)容。單位層面和業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制建設(shè)等需符合《公立醫(yī)院內(nèi)部控制管理辦法》（國衛(wèi)財務(wù)發(fā)〔2020〕31 號）等內(nèi)控規(guī)范性文件相關(guān)規(guī)定。

1.單位層面內(nèi)部控制

單位層面內(nèi)部控制建設(shè)主要包括：單位決策機制，內(nèi)部管理機構(gòu)設(shè)置及職責(zé)分工，決策和執(zhí)行的制衡機制；內(nèi)部管理制度的健全；關(guān)鍵崗位管理；會計系統(tǒng)和信息化建設(shè)等。

2.業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制

業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制建設(shè)主要包含下列業(yè)務(wù)管理：

(1)預(yù)算業(yè)務(wù)管理

(2)收支業(yè)務(wù)管理

(3)采購業(yè)務(wù)管理

(4)資產(chǎn)管理

(5)基本建設(shè)項目管理

(6)合同管理

(7)醫(yī)療業(yè)務(wù)管理

(8)科研業(yè)務(wù)管理

(9)教學(xué)業(yè)務(wù)管理

(10)互聯(lián)網(wǎng)醫(yī)療業(yè)務(wù)管理

(11)醫(yī)聯(lián)體業(yè)務(wù)管理

(12)信息化建設(shè)業(yè)務(wù)管理

(13)監(jiān)督管理

(14)其他重要業(yè)務(wù)管理

其他重要業(yè)務(wù)管理有：護理業(yè)務(wù)質(zhì)量管理、醫(yī)保業(yè)務(wù)、宣傳業(yè)務(wù)、黨政業(yè)務(wù)、人事管理、內(nèi)部審計業(yè)務(wù)管理、病案管理、運營管理、對外聯(lián)絡(luò)業(yè)務(wù)、醫(yī)院感染管理、生物安全、醫(yī)院安全維護管理等。完善相關(guān)管理制度，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，梳理識別風(fēng)險點采取適當(dāng)?shù)膽?yīng)對措施等專業(yè)內(nèi)控內(nèi)容，并結(jié)合機構(gòu)設(shè)置、職能分工、崗位責(zé)任制、歸口管理、三權(quán)分離等制定崗位職責(zé)，將各項經(jīng)濟事項根據(jù)管理職能固化到具體的業(yè)務(wù)流程中，并對應(yīng)到具體的工作崗位上。

（三）內(nèi)部控制專題培訓(xùn)

在簽訂合同乙方進駐醫(yī)院后，為順利開展內(nèi)控體系規(guī)范建設(shè)工作，乙方需免費提供一次公立醫(yī)院內(nèi)部控制專業(yè)知識專題培訓(xùn)。

要求培訓(xùn)時長至少半天，培訓(xùn)講師為公立醫(yī)院或行政事業(yè)單位內(nèi)控管理方面資深專家或教授，培訓(xùn)及其他相關(guān)材料留采購人存檔。

三、采購限價

20萬元以內(nèi)。

四、建設(shè)周期

風(fēng)險評估3個月，內(nèi)控體系建設(shè)6個月（合同簽訂后）

五、維保期

維保期3年，合同期滿服務(wù)結(jié)束驗收合格后，免費提供三年期內(nèi)的電話、微信咨詢與解答服務(wù)。（要求按相關(guān)規(guī)定增加履約保證金，3年期結(jié)束后返還履約保證金）

六、驗收方式

（一）2024年內(nèi)部控制風(fēng)險評估

對2024年度單位層面和業(yè)務(wù)層面的內(nèi)部控制進行全面、系統(tǒng)和客觀進行風(fēng)險評估，找出風(fēng)險點，進行風(fēng)險度量研判風(fēng)險程度，提出應(yīng)對策略及方法，出具加蓋成交單位公章的《內(nèi)部控制風(fēng)險評估報告》并經(jīng)管理科室簽字蓋章確認(rèn)。

（二）內(nèi)部控制體系建設(shè)

醫(yī)院內(nèi)部各科室是本科室內(nèi)部控制建設(shè)和實施的責(zé)任主體，科室負(fù)責(zé)人對本科室的內(nèi)部控制建設(shè)和實施的有效性負(fù)責(zé)。驗收時需要《醫(yī)院內(nèi)部控制手冊》中涉及到的各科室進行核對，并經(jīng)科室簽字、蓋章確認(rèn)。

七、付款方式及時間

服務(wù)結(jié)束驗收合格后，且收到乙方開具的正式發(fā)票等相關(guān)憑證資料后30個工作日內(nèi)一次性支付合同服務(wù)款。

八、商務(wù)要求

（一）風(fēng)險評估履約時間要求簽訂合同且收到甲方提供相應(yīng)資料后2個月內(nèi)提交內(nèi)部控制風(fēng)險評估報告征求意見稿。

（二）風(fēng)險評估要求乙方提供內(nèi)部控制風(fēng)險評估方案和近三年三份（每年一份）內(nèi)部控制風(fēng)險評估正式報告作為業(yè)績材料。

（三）內(nèi)部控制建設(shè)要求甲方在合同期滿前1個月提交服務(wù)成果《醫(yī)院內(nèi)部控制手冊》，以供乙方驗收。

（四）具有良好的售后服務(wù)體系，能提供后續(xù)技術(shù)支持，在合同有效期和合同結(jié)束后三年內(nèi)免費給醫(yī)院提供包括微信、QQ等方式的服務(wù)與技術(shù)支持，并承諾采購方制度和流程執(zhí)行過程中的遇到問題，需在一月內(nèi)統(tǒng)一優(yōu)化解決。

九、資質(zhì)要求

（一）合格供應(yīng)商的條件

1.具有獨立承擔(dān)民事責(zé)任能力的企業(yè)法人。

2.具有良好的商業(yè)信譽和健全的財務(wù)會計制度。

3.具有公立醫(yī)院內(nèi)部控制體系建設(shè)豐富經(jīng)驗。

4.有能夠滿足建設(shè)公立醫(yī)院內(nèi)部控制體系的專業(yè)人員以及應(yīng)具備的專業(yè)能力，能夠派專職人員進駐采購人單位開展工作。

5.在參加政府采購活動的前三年內(nèi)無重大違法經(jīng)營記錄。

6.具備法律法規(guī)規(guī)定的其它條件。

（二）供應(yīng)商需要提供資質(zhì)證明材料

1.法定代表人身份證復(fù)印件；

2.法定代表人授權(quán)書及授權(quán)代理人身份證復(fù)印件；

3.年審合格的三證合一的營業(yè)執(zhí)照（加蓋單位公章）

十、違約責(zé)任

1）乙方未按甲方要求提交加蓋乙方公章的正式風(fēng)險評估報告的，甲方將不予支付服務(wù)費用。

2）乙方未在甲方規(guī)定的時間內(nèi)提交服務(wù)成果（《2024年風(fēng)險評估報告》或《醫(yī)院內(nèi)部控制手冊》）的，每逾期一日應(yīng)按服務(wù)金額的 1‰ 向甲方支付違約金，逾期超過 30 天，甲方有權(quán)解除合同，乙方應(yīng)在收到甲方書面解除通知之日向甲方退回已付的合同款項，并按合同總價的 10%向甲方支付違約金。

3）乙方所提供的服務(wù)成果驗收不合格的，甲方有權(quán)要求整改，甲方應(yīng)向乙方發(fā)出重新交付符合規(guī)定服務(wù)的通知并約定服務(wù)完成期限，若乙方未按時完成服務(wù)，經(jīng)驗收仍然不合格的，甲方有權(quán)解除合同，乙方除應(yīng)退還甲方已支付的服務(wù)款并按合同總價的 10%向采購人支付違約金外，還應(yīng)承擔(dān)因此對甲方造成所有損失。

4）乙方提供的服務(wù)成果有瑕疵的，驗收小組應(yīng)書面向其提出補救或整改意見并約定期限，乙方應(yīng)在約定的期限內(nèi)完成補救或整改，每逾期 1 日應(yīng)按合同總價的 1‰向采購人支付違約金,最高逾期期限不超過 30 天，逾期超過 30 天的，甲方有權(quán)解除合同，乙方應(yīng)在收到采購人書面解除通知之日向甲方退回已付的合同款項，并按合同總價的10%向采購人支付違約金。